La complessità e la diversità delle norme vigenti in ciascun paese, oltre alle singole situazioni che si possono riscontrare nelle famiglie moderne (dispersione geografica, acquisto di beni all'estero, ecc.) richiedono il ricorso alla pianificazione patrimoniale.

I nostri esperti sono in grado di proporre, in maniera assolutamente riservata e del tutto legale, una strategia che consente al cliente di trarre il massimo vantaggio dalle norme vigenti, invece che subirne gli effetti. A Ginevra, Zurigo e Lugano una squadra composta da 25 professionisti è all'ascolto del cliente.

La prima missione dei nostri consulenti è quella di analizzare la situazione patrimoniale del cliente. Grazie alle loro conoscenze di diritto privato (donazione, successione, regimi matrimoniali, diritto societario, ecc.) e di diritto tributario (imposte sul reddito, sulle plusvalenze, sul patrimonio, sulla donazione, sulla successione, ecc.), i nostri consulenti sono in grado di offrire soluzioni su misura per ottimizzare la gestione di questi parametri.

Il trasferimento di residenza, la sottoscrizione di una polizza di assicurazione sulla vita o la creazione di una o più strutture giuridiche quali società, family trust o fondazioni di famiglia, sono solo alcune delle soluzioni che possono essere prospettate.

Dopo aver individuato insieme al cliente la strategia più adeguata, i nostri esperti lo assisteranno nell'attuazione dello schema prescelto. Possiamo inoltre occuparci della gestione della struttura eventualmente creata e siamo lieti di poter offrire di volta in volta la nostra consulenza.

L'analisi legale e fiscale da noi condotta può portare alla creazione di talune strutture giuridiche.

• • la società holding che consente l'applicazione dei trattati contro la doppia imposizione stipulati tra diversi paesi;
  • l'intestazione di un immobile ad una società piuttosto che ad una persona fisica può avere delle conseguenze in ambito di diritto internazionale privato; può cambiare la legge successoria applicabile e lo stato competente in materia fiscale;
  • una società può pure intestare valori mobiliari e liquidità.
• Il family trust è lo strumento che meglio si presta alla conservazione di un patrimonio familiare nell'ambito della stessa famiglia per diverse generazioni; il settlor (disponente) trasferisce la proprietà di un bene (ad esempio, le azioni della società di famiglia, le disponibilità bancarie, ecc.) al trustee che ne diviene il legal owner (proprietario giuridico); il trustee conserva e amministra questo patrimonio, per trasmetterlo poi un giorno ai beneficiari designati dal settlor (equitable owners).
  
  Con il family trust, così come con la fondazione di famiglia, si evita che persone troppo giovani possano disporre immediatamente e liberamente di un patrimonio considerevole. È anche possibile per il trustee o per la fondazione procedere ad una distribuzione differita nel tempo del patrimonio, man mano che i beneficiari raggiungono l'età ritenuta idonea dal settlor, anche se quest'ultimo nel frattempo è venuto a mancare.
• Un altro sistema per trasferire un bene da una generazione all'altra, per il tramite di un terzo, cioè l'assicuratore, è l'assicurazione vita. L'assicurazione vita è meno flessibile del family trust o della fondazione di famiglia ma, in alcuni casi, offre un quadro legale e fiscale assai favorevole.